BUKU PANDUAN DIGITAL Pengelolaan Pelaporan Keuangan pada Aplikasi SAKTI dan My Intress DAFTAR ISI • BAB I Pendahuluan • BAB II Tutorial Upload Data Penerimaan pada SAKTI • BAB III Tutorial Pembuatan LPJ Bendahara Penerimaan • BAB IV Tutorial Pembuatan Jurnal Manual • BAB V Tutorial Pembuatan Jurnal Penyesuaian Khusus • BAB VI Tutorial Pengunduhan Laporan Keuangan Neraca Pada Aplikasi MYINTRESS
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Buku Panduan Digital Pengelolaan Penerimaan Negara disusun sebagai media pembelajaran praktis bagi Bendahara Penerimaan dan pengelola pelaporan keuangan dalam melaksanakan pengelolaan penerimaan negara menggunakan aplikasi SAKTI dan MyIntress. Panduan ini diharapkan dapat membantu pengguna memahami alur kerja, menyeragamkan proses pelaksanaan tugas, serta mendukung penyusunan laporan keuangan yang akurat dan tepat waktu. 1.2 Tujuan a. Memberikan panduan praktis pengelolaan penerimaan negara. b. Membantu pegawai baru memahami alur kerja. c. Menyeragamkan proses pengelolaan penerimaan dan pelaporan keuangan. 1.3 Ruang Lingkup Buku panduan ini membahas: a. Upload Data Penerimaan pada SAKTI. b. Penyusunan LPJ Bendahara Penerimaan. c. Pembuatan Jurnal Manual. d. Pembuatan Jurnal Penyesuaian Khusus. e. Pengunduhan Laporan Keuangan pada MyIntress. 1.4 Alur Singkat a. Alur Bendahara Penerimaan MPN → Upload Data SAKTI → Validasi → Rekap DNP → Rekonsiliasi SIMPONI → LPJ Bendahara → Validasi KPA → Kirim KPPN b. Alur Pelaporan Keuangan Data SAKTI → Jurnal Manual → Jurnal Penyesuaian Khusus → Laporan Keuangan → Unduh Laporan pada MyIntress.
BAB II TUTORIAL UPLOAD DATA PENERIMAAN PADA SAKTI 2.1 Tujuan Upload Data Penerimaan Upload Data Penerimaan dilakukan untuk menarik data transaksi penerimaan negara yang telah diterima melalui MPN sehingga dapat direkam ke dalam aplikasi SAKTI sebagai dasar penyusunan laporan dan rekonsiliasi. 2.2 Membuka Menu Upload Data Penerimaan Menu: Bendahara → Upload → Upload Data Penerimaan. Keterangan: Halaman utama Upload Data Penerimaan. 2.3 Proses Interkoneksi Data MPN Klik Data Interkoneksi, tentukan tanggal awal dan akhir, lalu klik Cari.
2.4 Memilih Data yang Akan Diupload Centang seluruh data, ubah tampilan menjadi 7.500 bila diperlukan, kemudian klik Proses.
2.5 Validasi Data Klik Validasi Data. Pastikan seluruh transaksi berada pada Data Valid. 2.6 Upload Data Klik Upload Data untuk memproses seluruh transaksi.
2.7 Monitoring Hasil Upload Klik Data Penerimaan untuk memastikan transaksi berhasil masuk. 2.8 Cetak Rekap DNP Pilih Rekap DNP, PDF, tentukan periode, kemudian klik Cetak Rekap DNP.
2.9 Monitoring SIMPONI Login akun SIMPONI →Buka Monitoring → Laporan Target & Realisasi PNBP per Akun, pilih periode dan satker → Klik Cetak.
2.10 Membandingkan Rekap DNP dengan SIMPONI Bandingkan nilai Rekap DNP dengan laporan SIMPONI. Apabila terdapat selisih, telusuri transaksi yang belum diupload atau gagal validasi. 2.11 Tips dan Permasalahan Umum Permasalahan Penyebab Solusi Data tidak muncul Periode salah Periksa kembali tanggal Data Tidak Valid Data tidak lengkap Periksa Keterangan Error Rekap DNP berbeda Belum upload semua transaksi Upload ulang dan cek SIMPONI Upload gagal Gangguan server/koneksi Ulangi beberapa saat
BAB III TUTORIAL PEMBUATAN LPJ BENDAHARA PENERIMAAN 3.1 Tujuan Menyusun LPJ Bendahara Penerimaan sebagai bentuk pertanggungjawaban bulanan. 3.2 Membuka Menu LPJ Menu: Bendahara → Cetak Laporan → LPJ Bendahara Penerimaan. 3.3 Mengisi Parameter LPJ Pilih Jenis Laporan, Periode, dan No DIPA yang sesuai. 3.4 Mengisi Informasi Kas Fisik Isi Kas Tunai dan Kas Bank. Apabila nihil, isi angka 0.
3.5 Mengisi Penjelasan Selisih Jelaskan penyebab selisih apabila terdapat perbedaan pembukuan. Biasanya untuk melihat uraiannya bisa menggunakan uraian bulan sebelumnya dan sesuaikan dengan nominal atau penjelasan di bulan berjalan. 3.6 Menyimpan LPJ Klik tombol Simpan setelah seluruh data selesai diisi. 3.7 Validasi Saldo Rekening Klik Antrian Diproses hingga Rekening Koran Uploaded dan Saldo Valid.
3.8 Mengirim LPJ kepada KPA Klik Kirim ke KPA dan tunggu validasi.
3.9 Validasi oleh KPA Approval melakukan pemeriksaan dan menyetujui LPJ. Buka Akun KPA → Bendahara → Validasi → Validasi LPJ Bendahara → Pilih Jenis LPJ Bendahara Penerimaan. 3.10 Kirim LPJ ke KPPN Klik Kirim ke KPPN setelah LPJ divalidasi KPA.
3.11 Arti Status LPJ Status Keterangan Belum Dikirim Bendahara LPJ belum dikirim Belum Divalidasi KPA Menunggu persetujuan KPA Divalidasi KPA Disetujui KPA Antrian Diproses Sedang diproses KPPN Saldo Valid Saldo sesuai Rekening Koran Uploaded Rekening koran berhasil diunggah Dikirim Satker Sudah Dikirim ke KPPN
BAB IV TUTORIAL PEMBUATAN JURNAL MANUAL 4.1 Tujuan Jurnal Manual atau Memo Penyesuaian digunakan untuk melakukan penyesuaian akuntansi atas transaksi penerimaan yang memerlukan perlakuan khusus pada pertengahan periode atau akhir periode, seperti pengakuan Pendapatan Diterima di Muka (karena layanan belum diberikan/paspor belum diterbitkan namun uang sudah diterima). 4.2 Membuka Menu Jurnal Manual Menu: Akuntansi dan Pelaporan → Proses → Jurnal Manual. Keterangan: Halaman utama daftar Jurnal Manual berdasarkan filter periode yang dipilih.
4.3 Menginput Data Dokumen dan Keterangan Jurnal Klik tombol Rekam pada halaman utama. Isi Tanggal Jurnal, No. Dokumen sesuai fisik Memo Penyesuaian, dan ketik Deskripsi/Keterangan transaksi secara jelas.
Keterangan: Contoh pengisian deskripsi: "Jurnal Manual Pendapatan Paspor yang belum diberikan Pelayanannya dan atau Diterbitkan Paspornya per 31 Desember 2025" (sesuaikan dengan memo penyesuaian).
4.4 Mengisi dan Mencari Kode Akun Debet Pada kolom Kode Akun Debet, klik tombol Lihat atau ikon pencarian. Masukkan Kode Akun yang disesuaikan (Contoh: 425211 - Pendapatan Paspor). Klik Cari Data dan pilih akun tersebut.
4.5 Mengisi dan Mencari Kode Akun Kredit Pada kolom Kode Akun Kredit, klik tombol Lihat atau ikon pencarian. Masukkan Kode Akun pasangan penyesuaiannya (Contoh: 219212 - Pendapatan Bukan Pajak Lainnya Diterima di Muka). Klik Cari Data dan pilih akun tersebut.
4.6 Memasukkan Nilai Jurnal dan Menyimpan Transaksi Isi Nilai Jurnal sesuai dengan jumlah nominal pada fisik Memo Penyesuaian (Contoh: 1.469.350.000). Pastikan akun Debet, Kredit, dan Nilai Jurnal sudah terisi dengan benar pada rangkuman atas sebelum masuk ke tabel Daftar Jurnal di bawah. Klik Simpan untuk merekam jurnal penyesuaian tersebut ke dalam sistem.
4.7 Contoh Dokumen Sumber Memo Penyesuaian Sebagai acuan kebenaran input data akuntansi, berikut adalah format fisik dokumen sumber Memo Penyesuaian yang digunakan sebagai dasar perekaman: 4.8 Tips dan Permasalahan Umum Jurnal Manual Permasalahan Penyebab Solusi Kode Akun tidak ditemukan saat Salah memasukkan digit atau akun tidak aktif di mapping Periksa kembali BAS (Bagan Akun Standar) terbaru atau hubungi
dicari satker. KPPN pembina. Nilai Debet dan Kredit tidak balance Kesalahan input nominal manual pada aplikasi atau salah melihat dokumen sumber. Pastikan nominal yang diketik di kolom Nilai Jurnal sama persis dengan fisik Memo Penyesuaian. Gagal Simpan karena Periode Terkunci Tanggal jurnal berada pada periode/bulan yang sudah dilakukan Tutup Buku. Pastikan periode statusnya masih Open atau buka kembali periode (jika diizinkan) melalui user pimpinan/KPA.
BAB V TUTORIAL PEMBUATAN JURNAL PENYESUAIAN KHUSUS (PENDAPATAN SEWA DITERIMA DIMUKA) 5.1 Tujuan Jurnal Penyesuaian Khusus digunakan untuk melakukan koreksi atau penyesuaian akuntansi atas transaksi tertentu pada akhir periode. Salah satu contohnya adalah pengakuan Pendapatan Diterima di Muka, di mana nilai sewa atas fasilitas negara (seperti sewa ATM) yang melewati batas tahun anggaran harus disesuaikan agar laporan keuangan tersaji secara akurat. 5.2 Membuka Menu Jurnal Penyesuaian Khusus Akses menu pada aplikasi SAKTI: Akuntansi dan Pelaporan → Proses → Jurnal Penyesuaian Khusus. Sistem akan menampilkan halaman utama daftar jurnal berdasarkan filter periode yang dipilih.
Untuk memulai perekaman data baru, klik tombol Rekam. 5.3 Memilih Sub Kelompok Jurnal Setelah klik Rekam, pada form Data Akun, klik pilihan pada Sub Kelompok Jurnal. Pilih opsi GLP0101 - PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA. 5.4 Menginput Data Dokumen dan Keterangan Jurnal Isi form Data Dokumen di sisi kiri layar: • Tanggal Dokumen & Tanggal Transaksi: Diisi sesuai tanggal perekaman/penyesuaian. • No Dokumen: Input nomor fisik Memo Penyesuaian (Contoh: 202512692806/001).
Deskripsi: Ketik keterangan transaksi secara rinci. Contoh: "Jurnal Penyesuaian Khusus Pendapatan Sewa diterima Dimuka per 31 Desember 2025" (sesuaikan dengan memo penyesuaian).
5.5 Mencari dan Memilih Kode Akun Jurnal Pada form Data Akun, klik tombol Lihat di samping kolom Kode Akun untuk membuka jendela Form Cari Akun. Masukkan kode akun yang disesuaikan pada kolom pencarian (Contoh: 425131). Klik Cari Data, lalu pilih akun Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan. Klik Pilih.
5.6 Memasukkan Nilai Jurnal dan Akun Pasangan Input nominal uang pada kolom Nilai Jurnal sesuai dengan dokumen sumber (Contoh: 9.668.096). Pilih Akun Pasangan pada kolom yang tersedia, yaitu 219211 - Pendapatan Sewa Diterima di Muka. Pastikan seluruh data posisi debet, kredit, dan nilai saldo akun utama telah terisi dengan benar.
5.7 Menyimpan Transaksi ke Daftar Jurnal Klik tombol Simpan Akun untuk memasukkan baris jurnal tersebut ke dalam tabel Daftar Jurnal di bagian bawah. Periksa kembali keseimbangan (balance) antara nilai Debet dan Kredit pada tabel. Klik tombol Simpan di bagian kanan bawah untuk merekam seluruh rangkaian transaksi penyesuaian ke dalam sistem SAKTI.
5.8 Contoh Dokumen Sumber Memo Penyesuaian Sebagai acuan kebenaran penginputan data akuntansi, berikut adalah format fisik dokumen sumber Memo Penyesuaian Satker yang digunakan sebagai dasar perekaman: 5.9 Tips dan Permasalahan Umum Permasalahan Penyebab Solusi Kode Akun tidak Salah mengetik digit akun Periksa BAS (Bagan Akun
muncul atau akun tersebut tidak dipetakan dalam mapping satker. Standar) terbaru atau koordinasikan dengan KPPN mitra kerja. Nilai saldo tidak berkurang/berubah Lupa menekan tombol Simpan Akun sebelum menekan tombol Simpan utama di bawah. Pastikan data masuk ke tabel Daftar Jurnal terlebih dahulu sebelum menyimpan permanen. Gagal simpan karena periode terkunci Tanggal transaksi berada pada bulan yang status akuntansinya sudah dilakukan Tutup Buku. Pastikan periode statusnya masih Open atau mintalah persetujuan pimpinan/KPA untuk membuka kembali periode buku.
BAB VI TUTORIAL PENGUNDUHAN LAPORAN KEUANGAN NERACA PADA APLIKASI MYINTRESS 6.1 Mengenal Platform MyIntress MyIntress merupakan platform terintegrasi yang digunakan oleh satuan kerja untuk melakukan monitoring, early warning system, pelaporan, evaluasi, serta layanan konsultasi terkait pengelolaan anggaran negara (APBN). Melalui modul pelaporan di platform ini, satker dapat melakukan rekonsiliasi dan menyusun laporan Keuangan secara terjadwal. 6.2 Proses Login Melalui SAKTI DIGIT Buka laman resmi aplikasi MyIntress dan klik tombol Masuk. Sistem akan mengarahkan Anda ke halaman login DIGIT (Sinergi di Era Digitalisasi). Masukkan kata sandi akun DIGIT Anda, ketik kode Captcha yang muncul dengan benar, lalu klik tombol masuk untuk mengizinkan akses ke MyIntress.
6.3 Mengakses Menu Laporan Keuangan Setelah berhasil masuk ke Dashboard utama MyIntress, arahkan kursor ke bar menu bagian atas. Pilih menu Akuntansi dan Pelaporan. Pada pilihan drop-down yang muncul, klik sub-menu Laporan Keuangan. 6.4 Memilih Jenis Laporan 1. Pada kotak dialog Laporan Keuangan yang muncul, klik kolom Jenis Laporan. 2. Ketik atau pilih opsi Laporan Utama dari daftar pilihan yang tersedia.
6.5 Memilih Nama Laporan Keuangan Selanjutnya, klik pada kolom Laporan untuk menentukan detail laporan yang ingin diunduh. Dari beberapa pilihan laporan (seperti Laporan Operasional atau Laporan Realisasi Anggaran), pilih opsi Neraca (Face). 6.6 Menentukan Periode Pelaporan dan Tipe File Klik pada kolom Periode Sampai Dengan untuk memunculkan pilihan bulan pelaporan. Pilih periode yang diinginkan (Contoh pada sistem: 2026-06). Pada opsi Tipe File, pilih format yang Anda butuhkan (pilih PDF atau Excel). Pastikan seluruh isian wajib bertanda merah (WAJIB) sudah terisi, kemudian klik tombol KIRIM.
6.7 Dokumen Hasil Unduhan Laporan Neraca Setelah menekan tombol kirim, sistem akan memproses dan mengunduh berkas laporan keuangan. Berikut adalah contoh tampilan fisik dokumen Neraca Tingkat Satuan Kerja hasil unduhan yang menyajikan komparasi saldo aset lancar dan aset tetap antar-tahun berjalan:
6.8 Tips dan Permasalahan Umum Permasalahan Penyebab Solusi Gagal Masuk/Login Gagal Salah memasukkan kata sandi DIGIT atau kode Captcha kedaluwarsa. Klik opsi "Klik disini untuk memuat ulang CAPTCHA" atau reset password jika lupa. Pilihan Periode Bulan Tidak Muncul Koneksi internet tidak stabil saat memuat data drop-down dari server utama. Segarkan (refresh) halaman peramban Anda, atau hapus riwayat isian dengan klik tombol HAPUS ISIAN terlebih dahulu. Data Neraca Tidak Update Proses sinkronisasi atau pengiriman LK tingkat UAKPA belum selesai diproses oleh sistem. Perhatikan bagian informasi Tgl Data dan Tgl Cetak pada pojok kanan atas lembar neraca untuk memastikan pembaruan data terakhir.