Capstone Project: Erick Helguero Lukas Kristensen Iván Paredes Fecha: 12-06-2026 INFORME DE DIAGNÓSTICO, DISEÑO Y PROPUESTA Modelo conceptual y matemático para el cálculo de márgenes de contribución por producto
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 2 I. MARCO TEÓRICO Y CONTEXTUALIZACIÓN 1.1 Objetivo El presente documento tiene por finalidad definir las directrices necesarias para llevar a cabo la implementación de un modelo para la obtención de los márgenes de contribución de los productos transferidos por el terminal, con el objetivo de apoyar el análisis y la toma de decisiones de la compañía. El proyecto se enfocará en la identificación de criterios de desagregación, el análisis de actores claves para el proceso y el desarrollo de una propuesta metodológica conceptual y matemática para asegurar la precisión y coherencia de los nuevos indicadores generados. 1.2 Alcance El proyecto corresponde a una propuesta de carácter conceptual, desarrollada a partir del análisis y levantamiento de información realizado durante la ejecución del proyecto. En este contexto, el alcance no contempla la automatización ni la implementación directa del modelo propuesto, sino que se centra en el estudio y profundización de los actores, recursos y procesos involucrados, sentando las bases necesarias para una futura implementación. De acuerdo con los lineamientos definidos inicialmente por la empresa, el alcance del proyecto se limita al análisis y apertura de los márgenes de contribución de los productos pertenecientes a las categorías de cargas fraccionadas y graneles concentrados. Esta delimitación se fundamenta principalmente en el impacto de estas líneas de negocio y en el bajo nivel de detalle disponible actualmente para su análisis. 1.3 Justificación del proyecto El desarrollo de la presente propuesta surge de la necesidad de la empresa de contar con una visión más detallada de sus márgenes de contribución. Actualmente, este indicador se obtiene únicamente a nivel de tipo de carga, lo que limita la profundidad de los análisis y dificulta la identificación de aquellos productos que generan mayor o menor valor dentro de la operación. El margen de contribución constituye un indicador fundamental para la evaluación de la rentabilidad y la toma de decisiones estratégicas, relevancia que se ve acentuada por el alto nivel de competitividad existente en el sector portuario de la macrozona norte del país. Disponer de información con un mayor nivel de desagregación se alinea directamente con los objetivos comerciales de la compañía, permitiendo fortalecer los procesos de evaluación tarifaria, priorización de clientes y focalización de esfuerzos comerciales. En este contexto, el proyecto se orienta a determinar los márgenes de contribución asociados a cada producto y servicio de la compañía, proporcionando información más precisa y confiable para evaluar la rentabilidad de las distintas líneas de negocio y apoyar la toma de decisiones.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 3 1.4 Fuentes de información Con la finalidad de asegurar la precisión del cálculo, se definen para cada sistema interno, los reportes que contienen información clave para realizar la desagregación de ingresos y costos que componen el margen de contribución, los cuales se sintetizan a continuación: 1.4.1 SIGOP * Planilla de operaciones: Indica las naves que operaron dentro de cada mes, resumiendo información clave asociada. * Horómetro: Indica las horas de operación de los equipos dentro de las operaciones del terminal. 1.4.2 SIGPER * Costo variable aperturado: Indica los conceptos de remuneración asociados a los turnos realizados por personal variable de la compañía, incluyendo trabajadores eventuales y renta variable. * Bonos: Indica los pagos adicionales por concepto de bonos asociados a la remuneración de los trabajadores. * Libro mayor: Indica en líneas generales, todos los ingresos y costos de la compañía durante cada mes contable. 1.4.3 ATIonline * Monitoreo granel y break bulk: Indica los tiempos y tonelajes de transferencia de los productos en las operaciones de carga fraccionada y graneles concentrados. 1.4.4 Otras Fuentes En particular, existen dos reportes que no cuentan con un módulo de descarga para la visualización y análisis de información. * Movimientos cobre: Indica los tiempos y tonelajes de recepción y transferencia de cátodos y ánodos de cobre durante la operación. * Movimientos contenedores: Indica los tiempos de transferencia de carga en contenedores durante la operación. 1.5 Brechas y propuestas de mejora Una vez identificados los reportes que entregan los recursos necesarios para establecer la lógica de cálculo, se procedió a realizar un análisis en profundidad acerca de la información que estos proveen, el funcionamiento de los módulos y sistemas a través de los cuales se obtienen, y la factibilidad para realizar trazabilidad entre las fuentes de información de acuerdo a los campos clave que entrega cada reporte. A partir del análisis realizado, se identificaron aquellos reportes que no presentan deficiencias. Estas fuentes de información pueden ser integradas en su estado actual al modelo de cálculo. * Costo variable aperturado * Libro mayor * Planilla de operaciones Por otro lado, se identificaron aquellos reportes que, si presentan deficiencias, estableciendo a la vez respectivas propuestas de mejora para cada caso, con la finalidad de asegurar la calidad, veracidad y accesibilidad de la información.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 4 1.5.1 Horómetro Para este reporte, la brecha se asocia al módulo a través del cual la información es descargada desde los sistemas de la empresa. Actualmente, la descarga de archivos se limita a la selección de un mes calendario (de 01 a 28, 30 o 31 según corresponda). Este intervalo difiere con el periodo contable utilizado por la compañía (de 26 a 25, salvo por excepciones), implicando que, con la finalidad de tener las horas de uso de equipo para el periodo de manera correcta, sea necesario realizar la descarga de dos archivos, e intervenir manualmente para seleccionar los datos correspondientes y realizar la unificación de la información. Este proceso es ineficiente y queda directamente vulnerable al error humano, que podría causar datos omitidos o duplicados, alterando el análisis de la información. Propuesta: Modificación del módulo utilizado a través de una solicitud al área de sistemas, permitiendo cambiar el selector de periodo actual que funciona como lista desplegable, por uno nuevo que permita escoger los días específicos que se desee observar, sin limitar la descarga de información a rangos de tiempo determinados. 1.5.2 Movimientos granel y break bulk Este reporte presenta las principales brechas identificadas dentro del alcance del proyecto, considerando especialmente la relevancia de la información que proporciona para la toma de decisiones y el análisis de resultados. El origen de estas brechas se encuentra en el flujo documental de la información generada directamente en la operación y registrada por el tarjador. En este contexto, se observa una evidente falta de estandarización en el proceso de ingreso de datos a los sistemas, los cuales utilizan módulos que permiten el registro libre de información, sin restricciones, validaciones o mecanismos de control que orienten al usuario y reduzcan la probabilidad de errores. Esta situación afecta directamente la calidad de la información disponible, impactando un reporte que contiene indicadores clave tales como tiempos de transferencia, tonelajes movilizados por movimiento y otros datos esenciales para la determinación precisa de los márgenes de contribución. Como consecuencia, se identifican registros duplicados, fechas inconsistentes respecto del periodo real de operación y métricas de tonelaje y tiempo de transferencia cuya confiabilidad resulta limitada, afectando directamente la calidad de los análisis posteriores. Por otra parte, se detecta una brecha asociada a la clasificación de productos. Actualmente, el nombre del producto registrado durante la transferencia no cuenta con mecanismos de validación ni criterios de estandarización, lo que provoca que distintos productos sean frecuentemente agrupados bajo la categoría genérica de Bultos. Esta situación dificulta la identificación del producto efectivamente transferido y limita la capacidad de segmentación y análisis de la información. Este problema adquiere especial relevancia en el caso de las cargas de proyecto, las cuales suelen estar compuestas por productos diversos y de baja recurrencia operacional. Debido a ello, frecuentemente son clasificadas dentro de esta categoría genérica, impidiendo su correcta identificación y segregación respecto de otras cargas fraccionadas. Finalmente, se identifica una brecha relacionada con los módulos de consulta y extracción de información. Actualmente, estos solo permiten descargar información asociada a una nave por vez, sin disponer de filtros por rango de fechas que permitan obtener, en un único reporte, la totalidad de las naves operadas durante un periodo determinado. Esta limitación reduce significativamente la capacidad de análisis y genera procesos manuales adicionales para consolidar la información requerida. Adicionalmente, los reportes descargados carecen de ciertos campos críticos para su integración con otras bases de datos, particularmente el correlativo de operación. Debido a la ausencia de este identificador, su incorporación debe realizarse manualmente, aumentando el tiempo de procesamiento y el riesgo de errores en la consolidación de la información.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 5 Propuesta: Realizar ante el área de sistemas la solicitud de actualizar la estructura del reporte, permitiendo una nueva vista que permita consolidar las transferencias de varias naves en un solo archivo, incorporando además los campos faltantes. Por otro lado, una manera de solventar los registros poco confiables y faltos de nivel de detalle sería a través de una propuesta de mejora directamente en el flujo documental operativo actualmente utilizado. Para esto, es necesario intervenir en el proceso de registro de la información, aprovechando la instancia para implementar un proyecto que ya se encuentra parcialmente levantado por el área de operaciones, el cual consiste en la completa digitalización del proceso de tarjado, a través de la creación de un nuevo módulo en sistema, que se basa en minimizar en la mayor medida posible la intervención humana, automatizando gran parte del registro y guiando al usuario para evitar posibles errores. El proyecto consiste en el ingreso preliminar del Packing List de cada nave, permitiendo generar un checklist que indique la información clave de la carga a manipular, detallando los nombres de los productos, los tonelajes y volúmenes, permitiendo identificar la carga de proyecto de manera automática, una brecha que actualmente no es posible solventar de manera automatizada. Al mismo tiempo, este cambio genera una mejora en la trazabilidad completa de la información, siendo clave no sólo para el desarrollo del proyecto de márgenes de contribución, sino también para los análisis y tomas de decisiones de las áreas de operaciones y comercial. 1.5.3 Movimientos cobre / contenedores Estas dos fuentes de información actualmente carecen de un módulo en sistemas que permita el acceso y descarga de manera autónoma en caso de requerirse. Por el contrario, es necesario solicitar apoyo al área de sistemas para extraer la información cada vez que se necesite, generando un proceso ineficiente y limitado por la disponibilidad de personal de otras áreas de la compañía. Propuesta: Creación de módulos en sistema SIGOP, que permitan la descarga de ambas fuentes de información con una mayor libertad, facilitando el acceso a los datos cuando se necesiten.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 6 II. DESARROLLO PRELIMINAR El desarrollo de etapas anteriores del trabajo realizado permitió la identificación de las fuentes de información provenientes de los sistemas de la compañía, los cuales cumplirán el rol de entregar distintos datos claves para el desarrollo de cálculos. Sin embargo, en distintos casos, la información entregada por estos reportes requiere de un proceso de transformación y estandarización de manera externa, permitiendo llevar los datos a una estructura uniforme y compatible al momento de la trazabilidad entre las distintas bases de datos. 2.1 Base de datos costos de personal A partir de los reportes identificados para obtener los costos variables de personal, se debe realizar una agrupación de datos, permitiendo consolidar los costos en una planilla única que integre los costos de personal en su totalidad, y facilite la trazabilidad con las demás planillas para asegurar un cálculo eficiente. Si bien los costos de personal variable se obtienen desde 3 documentos distintos (eventuales, BP sindicato LOA y BP sindicato MATI), se da la coincidencia de que los documentos poseen exactamente la misma estructura. 1. Primero, se deben anexar los 3 documentos en una única tabla. 2. Se debe añadir una columna auxiliar a la planilla, en la cual se indicará el mes contable de los turnos consolidados. 3. Se debe añadir otra columna auxiliar que representara el costo total del turno, sumando todos los conceptos de remuneración por turno asociados al costo variable. Para esto, es clave señalar que se debe hacer una distinción en las columnas sumadas según el tipo de trabajador: Eventual Bono producción (MATI y LOA) valor_fini valor_fini v_col_complementaria v_col_turno v_movilizacion v_movilizacion v_col_turno v_horas_pro 4. A partir del reporte libro mayor, se identifica el costo de leyes sociales correspondientes al mes en análisis, a través del centro de costo (CreCodigo) “61”. 5. Al estar en dólares, el monto se debe convertir a pesos chilenos, utilizando el tipo de cambio del último día hábil del mes en análisis. 6. El monto de leyes sociales se debe distribuir entre todos los turnos realizados por trabajadores eventuales, tomando la proporción del costo total de cada turno sobre el costo total del mes. 7. Por último, se deben asignar los bonos pagados en la operación. Para esto, a partir del reporte de bonos, se realiza la trazabilidad con la nueva base de datos generada, mediante la coincidencia de los campos Rut, fecha y turno. 8. Una vez son añadidos todos los costos de personal, se procede a realizar la agrupación de los datos, sumando los conceptos para tener el costo total a nivel de nave, faena, fecha y turno, como se ejemplifica en la ilustración.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 7 2.2 Base de datos costos de equipos A diferencia de los costos de personal, los costos de equipos no vienen directamente asociados a una nave ni faena. Como base de costos, se toma la información reportada por el área de equipos, quien entrega para los cierres de mes, los costos de mantención y combustible, distribuidos por tipo de carga, como se aprecia en la ilustración. Adicionalmente, es necesaria la creación de columnas auxiliares en la planilla. * Se debe añadir una nueva columna de tipo de carga, que permitirá agrupar y segregar correctamente los datos. Para esto se clasificará la columna “Carga/Servicio” de acuerdo a la siguiente tabla de parámetros. * Finalmente, se añade una columna de “Concepto”, que permitirá segregar el tipo de costo. Los conceptos “Petróleo equipos” y “Gas equipos”, se asocian a la categoría “Combustible”, mientras que todos los otros costos se asocian a la categoría “Mantención”.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 8 Para distribuir estos costos ya clasificados, se utiliza el horómetro de equipos. En este caso, también es necesaria la incorporación de columnas auxiliares al reporte. * Columna de tipo de carga, que permitirá agrupar y segregar correctamente los datos, clasificando las faenas de acuerdo a la categoría a la que pertenecen, utilizando las mismas clasificaciones de la tabla anterior, permitiendo así la relación con la base de datos de costos. * Columna de familia de equipo, que permitirá agrupar los distintos equipos entregados por el horómetro de acuerdo a la familia a la que pertenezca y facilitar la relación entre ambas fuentes de información. Posteriormente, habiendo estandarizado ambas bases de datos, se procederá a realizar el prorrateo de los costos, siguiendo la lógica explicada a continuación: 1. Para cada tipo de carga, existirá un costo total por cada familia de equipos. 2. El costo total por familia y tipo de carga se distribuirá en base a la proporción de horas de utilización por faena indicadas en el horómetro, considerando todos los registros que compartan la misma familia y tipo de carga del costo a distribuir. 3. Aquellos costos categorizados como “Otros equipos” corresponden a equipos que no poseen horómetro, por lo cual, su costo debe distribuirse manteniendo la proporción de costos distribuida en el paso anterior, realizando una especie de amplificación. 4. Finalmente, se obtienen los costos de equipos a nivel de familia de equipo, nave, faena, fecha y turno, además de detallar el concepto al que corresponden (combustible o mantención), como se puede apreciar en la ilustración. 2.3 Tiempos de operación De acuerdo a la lógica de la propuesta de cálculo establecida, el tiempo de operación cumple un rol crucial, por lo cual es fundamental que su estimación sea realizada adecuadamente. En este contexto, de acuerdo a los grupos de carga existentes, se establecen distintas lógicas para realizar la estimación del tiempo nominal de operación a nivel de producto. En particular, existen dos formas a través de las cuales los movimientos pueden ser registrados: * Intervalos de operación: Se registra la hora de inicio y fin de transferencia de un tipo de producto, detallando la cantidad y tonelaje transferidos dentro del periodo. * Movimiento único: La transferencia de productos se registra de manera independiente, indicando por cada movimiento realizado, la hora correspondiente y el tonelaje del bulto que fue transferido. 2.3.1 Cobre suelto En este caso, el reporte entrega la hora de movimiento por cada paquete de cobre. De acuerdo a la información que entrega el reporte de transferencia de cobre suelto, los campos relevantes para estimar el tiempo de operación se detallan a continuación.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 9 * sdtFechaRealEmbarque: Indica la fecha y hora en la que el paquete fue transferido. * cor_operacion: Indica el código correlativo de operación de la nave a la cual se asocia el proceso de transferencia. * chrCodProducto: Indica si el tipo de cobre es cátodo (1) o ánodo (2). * chrFlgChequeo: Indica si el producto fue embarcado como carga suelta (E) o consolidado en un contenedor (C). * vchDesGrua: Indica la grúa utilizada para la transferencia del paquete, permite identificar si en un turno específico se trabajó con más de una cuadrilla. A partir de la columna “sdtFechaRealEmbarque”, se deben incorporar columnas auxiliares que permitirán identificar la fecha y turno del movimiento, considerando los horarios establecidos en la operación: * Primer turno: 08:00 - 15:30 * Segundo turno: 15:30 - 23:00 * Tercer turno: 23:00 - 06:30 Ejemplo: movimiento registrado el 05-02-2026 a las 02:45, corresponde al 3er turno del día 04-02-2026. Si bien esta alternativa funciona de manera provisional, se recomienda la posibilidad de solicitar al área de sistemas la integración de estas columnas de manera automatizada, con la finalidad de minimizar la posibilidad de errores manuales. Una vez teniendo toda la información, el paso a paso es el siguiente: 1. Se debe filtrar la información, desde la columna “chrFlgChequeo”, seleccionando únicamente los datos pertenecientes a cobre suelto (E). 2. Se realiza la segmentación de los datos, agrupando aquellos que compartan correlativo, fecha, turno, grúa y tipo de cobre. 3. Ordenar los datos de más antiguo a más reciente. 4. Para el rango de datos identificado, el tiempo de operación se calcula mediante la diferencia entre el primer y el último movimiento. 5. El tiempo total de operación por producto para cada nave corresponderá a la suma de los tiempos obtenidos turno a turno. 2.3.2 Otras cargas fraccionadas Para las demás cargas sueltas, las transferencias son registradas mediante intervalos. De acuerdo a la información que entrega el reporte de transferencia de cargas fraccionadas, los campos relevantes para estimar el tiempo de operación se detallan a continuación.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 10 * Correlativo: Indica el código correlativo de operación de la nave a la cual se asocia el proceso de transferencia. * Fecha: Indica la fecha en la que se realizó la transferencia. * Turno: Indica el turno en el que se realizó la transferencia. * Bodega: Indica la bodega de la nave desde donde se realizó la transferencia. * Desde: Indica la fecha y hora de inicio del proceso de transferencia. * Hasta: Indica la fecha y hora de finalización del proceso de transferencia. * Producto: Indica el nombre del producto transferido. Es clave mencionar que, de acuerdo a las brechas analizadas, este reporte está sujeto a la estandarización y mejoras propuestas en el documento, lo que podría cambiar la estructura de los datos. A partir de los datos identificados, el paso a paso es el siguiente: 1. Se calcula la diferencia entre la hora de inicio y finalización de transferencia por cada dato. 2. Se realiza la segmentación de los datos, agrupando aquellos que compartan correlativo, fecha, turno y producto. 3. El tiempo total de operación por producto para cada nave corresponderá a la suma de los tiempos obtenidos turno a turno. Consideraciones * Dado que el registro de tiempos de transferencia es por intervalo, puede ocurrir la instancia en la que se opere con dos cuadrillas (y por ende dos grúas). En este caso, entendiendo que la duración del turno es de 7,5 horas, el tiempo de operación total calculado podría ascender hasta 14 horas. * La columna “Bodega”, permite identificar esto, considerando que, si existen intervalos de tiempo simultáneos o solapados, la bodega deberá ser distinta, pues cada grúa se encontraría atendiendo una bodega. * Los registros de movimientos del producto “baterías BESS”, pueden ser cargados tanto en las transferencias de carga fraccionada como también en las de contenedores. Si el producto no aparece registrado en el reporte de transferencia de cargas fraccionadas, debería encontrarse en las transferencias de contenedores. 2.3.3 Graneles concentrados El reporte de transferencias de graneles concentrados comparte estructura con el reporte de cargas fraccionadas, al obtenerse desde el mismo módulo en sistema.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 11 Sin embargo, este reporte posee una particularidad adicional, ya que entrega los tiempos de transferencia de graneles concentrados transferidos tanto en contenedores volteables como también mediante cintas transportadoras. Para el primer caso, los movimientos de contenedores volteables se registran de forma unitaria, registrando movimiento por movimiento, similar al reporte de transferencia del cobre suelto. Por otro lado, la transferencia de concentrados en cintas transportadoras se registra por intervalos de tiempo, similar al reporte de transferencia de cargas fraccionadas. Dentro de los campos relevantes entregados por el reporte, se encuentran: * Correlativo: Indica el código correlativo de operación de la nave a la cual se asocia el proceso de transferencia. * Fecha: Indica la fecha en la que se realizó la transferencia. * Turno: Indica el turno en el que se realizó la transferencia. * Desde: Indica la fecha y hora de inicio del proceso de transferencia. * Hasta: Indica la fecha y hora de finalización del proceso de transferencia. * Cliente: Indica el cliente asociado al producto transferido. * Producto: Indica el nombre del producto transferido. Para identificar si un movimiento corresponde a transferencia mediante contenedores volteables o cintas transportadoras, se utiliza la columna “Cliente” como criterio de clasificación, dado que el único cliente que opera mediante correas transportadoras es Sierra Gorda SCM. En consecuencia, todos los registros cuyo cliente sea distinto de Sierra Gorda SCM se clasifican como transferencias realizadas mediante contenedores volteables. Con el fin de facilitar el análisis, se debe incorporar al reporte una columna auxiliar que identifique el medio de transferencia utilizado. Esta incorporación resulta necesaria, ya que el producto por sí solo no permite distinguir el método de transferencia, debido a que un mismo producto (como el concentrado de cobre) puede movilizarse tanto mediante contenedores volteables como a través de cintas transportadoras. Contenedores volteables 1. Se debe filtrar la información, desde la nueva columna auxiliar, seleccionando únicamente los datos cuyo medio de transferencia sea contenedores volteables. 2. Se realiza la segmentación de los datos, agrupando aquellos que compartan correlativo, fecha, turno y producto. 3. Ordenar los datos de más antiguo a más reciente. 4. Para el rango de datos identificado, el tiempo de operación se calcula mediante la diferencia entre el primer y el último movimiento.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 12 5. El tiempo total de operación por producto para cada nave corresponderá a la suma de los tiempos obtenidos turno a turno. Cintas transportadoras 1. Se debe filtrar la información, desde la nueva columna auxiliar, seleccionando únicamente los datos cuyo medio de transferencia sea cintas transportadoras. 2. Se calcula la diferencia entre la hora de inicio y finalización de transferencia por cada dato. 3. Se realiza la segmentación de los datos, agrupando aquellos que compartan correlativo, fecha, turno y producto. 4. El tiempo total de operación por producto para cada nave corresponderá a la suma de los tiempos obtenidos turno a turno. 2.3.4 Contenedores En el caso del reporte de contenedores, la planilla entrega la hora de movimiento por cada contenedor, similar al reporte de transferencia de cobre suelto. De acuerdo a la información que entrega el reporte de transferencia de contenedores, los campos relevantes para estimar el tiempo de operación se detallan a continuación. * cor_operacion: Indica el código correlativo de operación de la nave a la cual se asocia el proceso de transferencia. * fec_movimiento: Indica la fecha y hora en la que el contenedor fue transferido. * num_turno: Indica el número de turno (1, 2 o 3) en el que se realizó el movimiento. * cor_grua: Indica el código de la grúa utilizada para realizar el movimiento. A partir de la columna “fec_movimiento”, se debe incorporar una columna auxiliar que permita identificar la fecha del turno asociado al movimiento. Ejemplo: movimiento registrado el 05-02-2026 a las 02:45, corresponde al 3er turno del día 04-02-2026. 1. Se debe filtrar la información, seleccionando solo aquellos datos en los que la columna “cor_grua” sea distinto de 0 o vacío (esto indica que el movimiento fue de transferencia, dado que el reporte también muestra movimientos de traslado y stacking). 2. Se realiza la segmentación de los datos, agrupando aquellos que compartan correlativo, fecha y turno. 3. Ordenar los datos de más antiguo a más reciente. 4. Para el rango de datos identificado, el tiempo de operación se calcula mediante la diferencia entre el primer y el último movimiento. 5. El tiempo total de operación de contenedores para cada nave corresponderá a la suma de los tiempos obtenidos turno a turno.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 13 III. MODELO DE CÁLCULO Dentro de la planilla de operaciones se ha de identificar qué tipos de carga embarcaron o descargaron las naves del mes en análisis. Para esto, se deberán observar las columnas donde se indican los tonelajes de cada tipo de carga transferido, considerando únicamente aquellas naves donde el tonelaje sea mayor a 0. La lógica propuesta consiste en una metodología iterativa: el margen de contribución para un mes en particular, se compone por la suma de los márgenes resultantes de cada una de las naves que operaron durante el mes en cuestión, facilitando el mismo a tiempo el análisis de rentabilidad de las distintas embarcaciones que operan en el terminal. 3.1 Ingresos A partir de las naves identificadas, se realiza para cada una el cruce de su correlativo de operación con el documento de libro mayor, el cual en este caso se encuentra en la columna denominada “CdiCodigo”, obteniéndose así los ingresos asociados a cada nave. La columna “Concepto” permitirá identificar la naturaleza del ingreso, clasificándose de acuerdo a las categorías de “Transferencia”, ”Muellaje a la nave”, “Muellaje a la carga” y “Otros servicios de terminal”. Asimismo, la columna “Tipo carga” detalla el tipo de carga al cuál se encuentra asociado el ingreso, de acuerdo a la imagen. 3.1.1 Muellaje a la nave El ingreso de muellaje a la nave debe distribuirse entre todos los productos que hayan sido transferidos por cada nave, independientemente del tipo de carga. Por lo tanto, se define un único método de distribución, que aplica de manera uniforme a todas las naves. 1. Habiendo identificado los tipos de carga que transporto cada nave, de acuerdo a la información entregada por la planilla de operaciones, se debe identificar el tiempo de operación de cada uno de ellos. 2. A partir del correlativo de operación, se realiza el cruce con los tiempos de operación calculados anteriormente.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 14 3. Tras obtener los tiempos de operación de cada tipo de carga, se realiza el primer prorrateo del ingreso por muellaje a la nave, que permitirá segregar por categoría de carga. 4. Tras identificar qué proporción del ingreso total de muellaje a la nave corresponde a cada tipo de carga, se debe realizar un nuevo prorrateo, que también utiliza como criterio el tiempo de operación, esta vez para segregar a nivel de producto. 5. A partir de esta proporción de tiempo, se obtiene el ingreso por muellaje a la nave para cada producto transferido en la nave analizada. 3.1.2 Otros ingresos (Transferencia / Muellaje a la carga / Otros servicios de terminal) De acuerdo con la estructura tarifaria de la compañía, los ingresos distintos al muellaje a la nave se distribuirán en función del tonelaje transferido. Esta metodología se fundamenta en que la mayoría de las tarifas asociadas a estas categorías se cobran sobre la base de las toneladas movilizadas. Si bien existen algunas excepciones cuya distribución ideal requeriría indicadores específicos no disponibles actualmente, estas representan una proporción reducida de los ingresos totales, por lo que su asignación según tonelaje no genera distorsiones significativas en los resultados. 1. La distribución de estos ingresos es nave por nave, de acuerdo al correlativo de operación correspondiente. Para cada caso, el prorrateo se realiza de acuerdo al tonelaje transferido de cada producto, los cuales provienen de los mismos reportes utilizados para la estimación de los tiempos de operación. 2. Para realizar la asignación de ingresos apropiadamente, es fundamental considerar la restricción por tipo de carga, en la que el ingreso solo se debe distribuir entre los productos que pertenezcan al mismo tipo de carga. 3. Existen casos específicos, asociados a los concentrados de cobre y zinc, en los cuales las tarifas de transferencia y muellaje a la carga son únicas para cada producto. Dichos ingresos se pueden identificar de acuerdo a la columna “Cuenta” en el libro mayor, y no deben ser prorrateados, sino asignados de manera directa al producto correspondiente. 3.2 Costos de personal y equipos Actualmente, los costos incurridos en las operaciones del terminal representan uno de los principales desafíos a la hora de realizar la desagregación de los márgenes de contribución de cada producto. En este contexto, la situación afecta en particular a aquellas faenas de trabajo en las cuales se manipula más de un producto durante el mismo turno, lo que impide la asignación directa del costo. En base a lo anterior, se propone el tiempo de operación como criterio para la distribución de costos, tanto de personal como de equipos, utilizando la misma metodología. El tiempo de operación es un indicador que refleja la utilización de recursos en la operación, englobando en un solo indicador el impacto operacional que posee la manipulación de productos. 3.2.1 Faenas de transferencia Si bien actualmente las faenas de transferencia poseen una denominación específica según el tipo de carga a embarcar o descargar, en diversas ocasiones, debido a requerimientos operacionales y a la compatibilidad de cuadrillas de trabajo y equipos, se transfieren productos distintos a los indicados en el nombre de la faena. La situación más frecuente corresponde al uso de la faena “Mixta”, destinada originalmente a la descarga de cargas fraccionadas, para la transferencia de cobre suelto, así como también el uso de la faena Cobre para operaciones de cargas fraccionadas. Asimismo, de manera eventual, en ambas faenas puede registrarse la descarga de una cantidad reducida de contenedores. Por otra parte, la transferencia de graneles concentrados presenta una dinámica distinta. En este caso, la faena denominada “Concentrado Rotainers” se utiliza exclusivamente para operaciones de embarque de concentrado de cobre o zinc mediante contenedores volteables.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 15 Las faenas que forman parte de la transferencia de cargas se resumen en la tabla. Faena Tipo de carga Cobre Cobre suelto Mixta Cargas fraccionadas Concentrado rotainers Graneles concentrados 1. Para las naves en análisis, se identifica en la base de datos de costos de personal el costo total por cada correlativo de operación. 2. A partir de los tiempos de operación anteriormente calculados, se buscan las coincidencias con los costos de personal, para lo cual deben coincidir los criterios de correlativo, fecha y turno. 3. El costo de personal de cada turno se debe distribuir de acuerdo a la proporción de tiempo de operación por producto en cada turno, que fue calculado previamente. Ejemplo: Durante una faena que posee un costo total de $1.000, se destinaron 1,5 horas a transferir cátodos (25%) y 4,5 horas a transferir ánodos (75%), por lo cual, el costo de cátodos y ánodos será de $250 y $750, respectivamente. 4. El costo total por producto para cada nave, corresponderá a la suma de los costos obtenidos para cada turno de operación de la misma. 5. Para los costos de equipos, el proceso sigue la misma lógica, con la diferencia de segregar el costo según corresponda a mantención o combustible, realizando un filtro en la columna auxiliar de “Concepto”. 3.2.2 Faenas de piso Además de las faenas de transferencia, la operación de algunas cargas en el terminal suele requerir la ejecución de faenas complementarias, destinadas a la movilización de la carga dentro de las instalaciones portuarias. A diferencia de las faenas de transferencia, los costos asociados a estas actividades, tanto de personal como de equipos, no pueden atribuirse directamente a una nave específica. Por esta razón, para su distribución es necesario identificar inicialmente el costo total incurrido por cada concepto durante el mes contable en análisis. Posteriormente, dichos costos serán asignados entre los productos que corresponda, utilizando los criterios de distribución definidos para cada caso. Cobre suelto Para las faenas “Acopio cobre”, se debe tomar realizar un prorrateo de acuerdo al tonelaje decepcionado, el cual se detalla en el reporte de transferencias de cobre suelto. 1. A partir de la fecha de recepción de cada paquete, detallada en la columna “sdtFechaRecepcion”, se seleccionan todos los paquetes recepcionados dentro del periodo contable correspondiente. 2. A partir del código “chrCodProducto”, y la columna “DecPesoBruto”, se identifica la proporción de tonelaje asociado a ánodos y cátodos. 3. Considerando la proporción de tonelaje obtenida, se distribuye proporcionalmente el costo mensual total asociado a la faena de acopio, segmentando entre ánodos y cátodos. 4. Adicionalmente, es necesaria una nueva iteración, dado que el cobre decepcionado puede ser exportado como carga suelta, o consolidado en contenedores. Por lo tanto, se considera un nuevo prorrateo por tipo de embarque en base al tonelaje, considerando la proporción histórica de un año completo como referencia. 5. La columna “sdtFechaConsolidado” indica la fecha en la que el cobre fue consolidado, mientras que la columna “sdtFechaRealEmbarque” detalla la fecha en la que el cobre fue embarcado como carga suelta. 6. Estas columnas son excluyentes: un mismo paquete solo tendrá una de las dos fechas. Mediante este criterio, se identifican los tonelajes de cobre embarcado en cada formato, para posteriormente realizar el prorrateo final.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 16 7. El costo de cátodos y ánodos asociado a cobre consolidado deberá asignarse al tipo de carga de contenedores. Para las faenas “Porteo cobre a nave” el costo se asocia completamente al cobre embarcado como carga suelta. 1. A partir del reporte de movimientos de cobre, se toma como referencia la columna “sdtFechaRealEmbarque”, para identificar los paquetes embarcados dentro del periodo en observación. 2. Considerando los campos “chrCodProducto”, y “DecPesoBruto”, se segmenta para identificar los tonelajes de ánodos y cátodos que fueron porteados dentro del periodo. 3. Finalmente, se realiza el prorrateo del costo total en base al tonelaje de cada tipo de cobre para distinguir el costo por ánodos y cátodos. Cargas fraccionadas En el caso de las cargas fraccionadas, eventualmente pueden presentarse faenas asociadas al despacho de la carga, situación que generalmente ocurre debido a la espera de camiones o eventualidades de la operación, implicando un turno adicional para el carguío de los bultos en los camiones del cliente. En base a los registros analizados, las faenas actualmente existentes para estos conceptos son las siguientes: * Despacho Mixto * Despacho Barras de acero * Despacho Maxi bag Sin embargo, de acuerdo a las necesidades de la operación podrían crearse nuevas faenas destinadas al despacho de otros productos. Generalmente, estas faenas no se asocian a ningún correlativo de operación de nave, por lo que no es posible identificar con precisión los productos que fueron manipulados durante la operación, independientemente del nombre de la faena. El proceso para distribuir estos costos, tanto de personal como de equipos, es el siguiente: 1. Se suman todos los costos por concepto de estas faenas, para el mes en análisis. 2. Se suman los tonelajes totales de todos los productos de cargas fraccionadas transferidos dentro del mismo mes. 3. El costo se distribuye entre todos los productos de acuerdo a la proporción de tonelaje por producto del mes. Graneles concentrados Para la faena “Stacking contenedores volteables”, el proceso de prorrateo es el siguiente: 1. A partir del reporte de transferencias, se identifica la cantidad de rotainers de cada tipo de concentrado que fueron transferidos entre todas las naves durante el mes en análisis. 2. El costo se distribuye de acuerdo a la proporción de cantidad de rotainers transferidos por producto. Eventualmente, puede presentarse la faena “Despacho contenedores volteables”, cuando por causas de la operación, el despacho de rotainers vacíos de zinc hacia la EPA requiere de un turno adicional. Por lo tanto, el costo de personal y equipos para estas faenas se asigna directamente al producto “Concentrado de zinc”. 3.3 Costo de arriendo de equipos Dentro de los costos variables asociados a los distintos tipos de carga, se contemplan costos por el arriendo de equipos externos, utilizados para complementar la capacidad operativa de la maquinaria disponible y responder eficientemente a los requerimientos operativos de cada faena. De acuerdo a los productos abordados en el análisis del proyecto, el único caso se asocia a la transferencia de cargas de concentrado de zinc, la cual tiene asociada costos destinados al arriendo de tractocamiones para el despacho de contenedores volteables vacíos hacia la EPA.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 17 Estos costos pueden identificarse a partir de la información contenida en el libro mayor, filtrando los registros cuya categoría en la columna “Concepto” corresponda a “ARRIENDO EQUIPOS” y cuyo centro de costo (CreCodigo) sea “1665”, código al que se encuentran asociados específicamente estos costos. Por lo tanto y de acuerdo a lo anterior, estos costos se deben asignar directamente al producto concentrado de zinc. 3.4 Otros costos variables Adicionalmente a los costos propios de la operación, como personal y uso de equipos, existen otros costos variables indirectos, generalmente asociados al uso de insumos y utilerías en tareas operativas y administrativas que no necesariamente se asocian a un tipo de carga en particular, pero sí contribuyen al desarrollo eficiente de las actividades del terminal. 1. A partir de la planilla libro mayor, se realiza un filtro en la columna “Concepto”, seleccionando aquellos bajo el nombre de “Otros costos variables”. 2. Desde la columna “CdiCodigo”, se pueden identificar aquellos costos que están directamente asociados a una nave en particular. La estructura del código se compone por el año de operación, seguido por el correlativo de operación, extrayéndose solo los dígitos de este último para realizar la asociación a la nave correspondiente. Ejemplo: Código de imputación “202636”, correspondiente al correlativo “36” de la nave que operó el año 2026. Por otro lado, existen costos que no se asocian a ninguna nave, y poseen el código de imputación “0”, los cuales deben ser distribuidos para asignarse a un tipo de carga y producto. 3. En el caso de aquellos costos asociados a una nave, la distribución se realiza de acuerdo a la proporción de tonelaje por producto transferido en la misma nave. 4. En el caso de aquellos costos no asociados a una nave, se realiza una distribución por tonelaje entre los tonelajes totales por tipo de carga de todas las naves del mes en análisis, de acuerdo a lo entregado por la planilla de operaciones. 5. Finalmente, siguiendo el paso anterior, los subtotales estimados por tipo de carga son desagregados a nivel de producto de acuerdo a los tonelajes totales transferidos de cada uno dentro del mes en análisis.
ATI Antofagasta | Informe de Diagnóstico, diseño y propuesta 2026 Cálculos de Márgenes de Contribución por producto E. Helguero - L. Kristensen - I. Paredes | Universidad Católica del Norte | Antofagasta, Chile 2026 | Pág. 18 IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES El desarrollo del proyecto permitió establecer una base metodológica y conceptual para la determinación de los márgenes de contribución de los productos que transfiere el terminal portuario, permitiendo obtener un mayor nivel de detalle frente al proceso actualmente utilizado. El análisis permitió identificar brechas significativas en las fuentes de información insertas en el modelo propuesto, las cuales pueden impactar considerablemente en la precisión de resultados y cualquier posterior análisis. Por lo tanto, resulta de suma importancia abordar las falencias identificadas, con la finalidad de asegurar la calidad y consistencia de los indicadores generados. En líneas generales, la implementación de la propuesta desarrollada representa una herramienta clave para el análisis y la toma de decisiones de la compañía, proporcionando una visión más detallada de la rentabilidad.